一、 一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收支调整情况

2022年，全县一般公共预算收入年初预算62,176万元，比上年完成数增长6%。截至10月末，全县累计完成48,512万元，将增值税留抵退税返加后，完成53371万元，为年初预算的85.84%。根据后两月收入预测，将一般公共预算收入调整为：自然口径完成48,958万元（分税种变动情况详见附表1），将增值税留抵退税返加后，完成53858万元，比年初预算减少8318万元，下降13.34%，比上年决算数减少4797万元，下降8.2%。

一般公共预算总收入年初预算294,213万元，调整为270,185万元，比年初预算减少24,028万元，下降8.17%。具体是：减少一般公共预算本级收入13218万元(其中：一般公共预算收入8318万元，留抵退税4900万元)；增加一般性转移支付收入42290万元（主要为共同事权转移支付增加）；增加专项转移支付收入8281万元；决算中减少上年结转收入1410万元，减少调入资金61121万元；债券转贷收入（再融资）不变；增加动用预算稳定调节基金1150万元。

2022年，全县一般公共预算支出年初预算276,660万元，比上年完成数增长3%。截至10月末，全县累计完成188,489万元，为年初预算的68.13%。根据相关财力及收支平衡测算，将一般公共预算支出数调整为240,384万元，比年初预算减少36276万元，下降13.11%，比上年决算数减少28210万元，下降10.5%，相关支出项目有所变动（具体项目变动情况详见附表2）。

一般公共预算总支出年初预算294,213万元，调整为270,185万元，减少24028万元，下降8.17%，具体是：减少一般公共预算支出36276万元；增加专项上解支出12248万元；地方政府债券还本不变。

（二）财政收支预算调整情况

1、新增财力情况

上级一般性转移支付实际到位80,316万元，比年初预算数69,087增加11,229万元；对部分年初预算支出进行调减9136万元。以上两项新增财力20,365万元（明细详见附表9）。

2、新增支出情况

预算执行中，我县严格执行《预算法》的相关规定，加强预算约束，但在年初预计范围之外的特殊事项，发生新增支出15,134万元，主要是机关事业单位在职人员绩效考核和三小二幼建设支出（明细详见附表10）。

    3、减少的财力情况

本年度一般公共预算收入预计完成48,958万元，比年初预算减少13,218万元；调入资金预计完成30,312万元，比年初预算减少少61,121万元，主要原因为：在年初预算中，我县对照增长6%的目标任务，把测算缺口都留在了非税收入上。在执行中，国土等行业间出让手续较为复杂，资产出让工作推进受阻。经济环境相对低迷，也导致林地租金、重庆小康公司违约金等收入难以收缴。我县大量土地指标虽然已在10月完成入库，但目前市场出售情况不是很理想，给调入资金的实现带来了很大的不确定性。以上两项预计减少财力74,339万元。

综上所述，本年度新增财力20,365万元，调整新增支出15,134万元，可用财力调减74,339万元，收支存在财力缺口69,108万元。计划年末根据财力及部门资金支出情况，对无财力支撑、无法实施和进度迟缓的年初预算项目资金进行调减46,798万元；根据财政部盘活存量资金文件精神，统筹收回在2022年度无需支出的历年结转上级补助，用于“三保”及债务化解22,310万元，收回的上级补助如在以后年度需要支出，即纳入该年度预算进行安排。

    二、政府性基金预算调整方案

2022年，全县政府性基金收入年初预算8,166万元，同比增长1.8%。截至10月末，全县累计完成2,583万元，为年初预算的31.63%，根据全年预测情况，将政府性基金预算收入调整为10,025万元。政府性基金预算总收入年初预算34,049万元，拟调整为67,316万元，比年初预算增加33,267万元。其中：政府性基金收入增加1,859万元；上级补助收入减少392万元，新增专项债券收入增加31,800万元（具体变动情况详见附表3）。

2022年，全县政府性基金支出年初预算29,331万元，比上年下降61%。截至10月末，全县累计完成39,145万元，为年初预算的133.46%。根据收入进度及专项债券支出考核要求，拟将政府性基金支出调整为62,598万元，较年初预算增加33,267万元。政府性基金预算总支出年初预算34,049万元，拟调整为67,316万元，较年初预算增加33,267万元。主要为政府性基金预算支出增加33,267万元（具体变动情况详见附表4）。

通过调整，2022年全县政府性基金预算收入10,025万元；政府性基金预算支出62,598万元；政府性基金预算总收入、总支出均调整为67,316万元，收支平衡。

 三、社会保险基金预算调整方案

2022年，全县社会保险基金收入年初预算58,024万元，比上年完成数下降1.8%。根据缴费情况，将社会保险基金收入调整为58,619万元。社会保险基金总收入年初预算125,130万元，调整后，社会保险基金预算总收入为124,239万元（具体变动情况详见附表5）。

2022年，全县社会保险基金支出年初预算为74,633万元，比上年完成数下降7.35%。根据社会保险支出标准及支出情况，将社会保险基金全年支出调整为73,147万元。社会保险基金总支出年初预算125,130万元。调整后，社会保险基金预算总支出为124,239万元，年终结余6,920万元（具体变动情况详见附表6）。

四、国有资本经营预算调整方案

2022年，全县国有资本经营预算收入年初预算19万元。此次不调整收入数，仅调整收入来源（具体变动情况详见附表7）。上级补助收入10万元，上年结余收入16万元，国有资本经营预算总收入45万元。

国有资本经营预算支出年初预计为26万元，调出资金19万元，全部调入一般公共预算统筹使用，国有资本经营预算总支出45万元。此次不作调整。

五、其他需要说明的情况

（一）“三保”支出调整情况

在预算执行中，由于人员调整及其他政策变化，“三保”支出实际需求数与年初预算发生了变动，其中：“保工资”年初预算应保障101,577万元，调整为107,828万元，增加6251万元，主要原因是将事业人员绩效工资1500部分纳入

统计。“保运转”年初预算应保障9,604万元，调整为9,567万元，减少37万元，主要原因是根据《云南省财政厅关于贯彻落实过紧日子压缩公用经费用于稳市场主体保就业的通知》（云财预〔2022〕111号）的通知要求，对单位公用经费进行压减。“保基本民生”年初预算应保障31,432万元，调整为30,039万元，减少1,393万元，主要是调减县级年初预留的城乡医疗救助（执行中多余部分）。综上所述，2022年“三保”支出应保障数调整为147,434万元。（具体变动情况详见附表2-3）。

  （二）预备费使用情况

2022年，年初预算预留预备费3,000万元，已使用792万元，其中：564万元用于安排预算外的死亡抚恤金；228万元主要用于各单位非税收入成本性支出。

今年，财政收入增幅放缓与财政刚性支增多的主要矛盾依然没有改变，财政预算收支平衡难度依然很大。面对严峻形势，县人民政府将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委的依法监督和指导下，进一步坚定信心，狠抓落实，全力以赴抓好各项目标任务的完成。

以上方案，请予审议。  

    附表：1.2022年一般公共预算收入调整表

      2-1.2022年一般公共预算支出功能分类调整表

           2-2.2022年一般公共预算支出经济分类调整表

          2-3.2022年“三保”支出调整情况表

          3.2022年政府性基金预算收入调整表

          4.2022年政府性基金预算支出调整表

          5.2022年社会保险基金收入调整表

          6.2022年社会保险基金支出调整表

           7.2022年国有资本经营预算收入调整

8.2022年国有资本经营预算支出调整表

          9.2022年一般公共预算新增财力情况表

          10.2022年一般公共预算新增支出项目明细表